兴业银行落地全国首单响应ESG指南多指标挂钩贷款业务 助力天合光能国际化布局

近日，兴业银行与科创板上市企业天合光能股份有限公司正式签署ESG挂钩贷款协议。作为全国首单严格遵循《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指南第13号——可持续发展报告编制》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第4号－ESG指南》等监管要求设计的金融产品，该项目通过市场化机制推动上市公司落实气候治理、员工权益、公司治理等核心ESG议题，为资本市场服务实体经济绿色转型提供了重要示范。

作为全球光伏行业龙头企业，天合光能2024年前三季度组件出货量突破50GW，在全球能源转型中发挥着关键作用。企业近期获得了惠誉常青授予的2级ESG主体评级证书，是目前国内光伏组件厂商所获得的最高等级。此次合作针对科创板企业ESG治理特点量身定制，通过ESG挂钩贷款将贷款利率与天合光能的环境绩效、社会责任和公司治理表现深度绑定。贷款方案创新性设置三大ESG挂钩指标：环境维度聚焦温室气体排放强度，社会维度聚焦人力资源发展，治理维度关注董事会结构。贷款利率与指标完成度动态挂钩，预计可为企业节约融资成本，直接体现ESG管理的经济价值。

监管文件明确要求上市公司需建立气候相关治理架构，评估气候物理风险与转型风险，制定温室气体减排目标及转型计划。通过本项目，天合光能不仅响应了披露温室气体排放、员工培训财务影响及治理架构的合规要求，更将气候适应性情景分析、碳足迹核算等前沿工具融入了企业战略。天合光能借此进一步深化了ESG治理体系，为其全球化战略注入新动能——在欧盟碳关税政策背景下，该项目将有效提升企业国际竞争力。业界认为，这种市场化机制既激励了企业深化ESG治理，也为全球能源转型中的中国企业提供了可复制的ESG治理范式，同时助力中国企业应对出海ESG合规要求，契合监管文件推动上市公司将可持续发展因素纳入提升企业竞争力的核心目标。

兴业银行通过本项目进一步强化了其在绿色金融领域的标杆地位。该项目由兴业银行总行绿色金融部和兴业碳金融研究院ESG专家提供全程方法论支持，结合兴业银行南京分行与下辖常州分行的属地化服务优势，开创“总行智库＋区域联动”服务模式。作为全国首单响应ESG指南的多指标挂钩贷款，其成功经验将为长三角绿色金融改革创新试验区提供重要实践参考，助力构建具有中国特色的ESG金融生态。

近年，兴业银行南京分行将“绿色银行”作为重点打造的三张金字名片之一，始终秉承“寓义于利”的可持续发展理念，将ESG体系融入经营实践。围绕国家“双碳”目标推动进程，兴业银行南京分行持续推动绿色金融产品和服务体系创新，为江苏省内企业绿色低碳转型推出转型金融产品、碳减排挂钩贷款、碳资产盘活等多个可持续发展创新产品。值得关注的是，兴业银行南京分行下辖常州分行作为常州市绿色金融先锋，已深度融入常州新能源全产业链发展，至2024年末绿色金融客户数突破800户，绿色贷款余额达140亿元，有力支持了常州打造万亿级新能源产业集群。

2024年，兴业银行明晟（MSCI）ESG评级提升至最高评级AAA级，得分位居全球同业前3％，成为境内唯一一家连续6年获得最高评级的银行。兴业银行根据国际ESG理念和方法，自主开发了客户ESG评价指标体系工具，依托兴业碳金融研究院，持续跟踪资本市场ESG投资与国内外ESG政策发展，积极参与ESG相关政策编制征求意见、ESG评价体系建设等多项ESG前沿领域研究与咨询，形成了较大的专业影响力。未来，兴业银行将继续发挥“绿色银行＋”综合服务优势，为更多科创企业提供全生命周期ESG金融解决方案，推动经济社会可持续发展。（欣仁）